小额账户管理费(日均余额低于一定数额的账户收取的管理费)

小额账户管理费

日均余额低于一定数额的账户收取的管理费

小额账户管理费是银行针对日均余额低于一定数额的账户，每月收取一定金额的管理费。不同银行对于小额账户管理费的收费标准不尽相同，银行将需要收管理费的余额标准划定在了100元到500元、收费标准为每个季度3元。但也有部分银行已取消小额管理费。

2005年9月21日，中国建设银行开始在全国范围内对小额账户进行收费，之后中国银行与工行开收小额账户管理费。2006年9月21日起，农业银行对小额账户收取每季度3元管理费。2014年，中华人民共和国国家发展和改革委员会和银监会印发通知，要求2014年8月1日起，对于客户账户中（不含信用卡）没有享受免收小额账户管理费的，商业银行应根据客户申请，为其提供一个免收账户管理费的账户。2017年，国家发展改革委和中国银监会发布的《关于取消和暂停商业银行部分基础金融服务收费的通知》第三条规定，各商业银行应继续按照现行政策规定，根据客户申请，对其指定的一个本行账户（不含信用卡、贵宾账户）免收小额账户管理费。2022年1月24日，中国银保监会发布《关于规范银行服务市场调节价管理的指导意见》，鼓励银行等金融机构贯彻落实金融支持实体经济和减费让利政策。中国邮政储蓄银行亦在2022年初对个人用户持有的胖虎卡免收小额账户管理费。2022年2月1日起，中国银行取消个人借记卡年费和小额账户管理费。

定义

历史沿革

收费背景

内部动机

1、基于银行节约自身的运营成本。在中国商业银行未征收小额账户管理费之前，存在很多“睡眠”账户，大量占用了银行的系统和人力资源。同时，小额账户存款数额低，维持小额存款账户的商业银行投入的人力资源成本、信息系统成本等与管理大额账户基本相当。基于Sealey和Lindley(1977)的“中介理论”，银行为客户提供的存款服务本身也是银行的一项重要产出，存款人在接受银行的存款服务过程中获得了价值增值，因而存款人应该承担其中的部分成本。

以建设银行深圳分行为例，该行在2005年5月开始小额账户收费之前，全行共有536万个账户，其中日均存款余额300元以下账户占总账户数量的77.4%，日均存款余额10元以下账户占账户总数的43%，这些大多是长期不使用的睡眠账户。如果对这一类账户收取管理费，既能促使客户主动注销无需使用的银行账户，还能端正存款人的态度，不盲目开立账户，从而整合银行系统资源，提高银行服务效率，降低运营成本。

2、基于银行主动资产负债管理，改善其收入结构。目前，利息收入是银行的主要利润来源。但随着利率市场化的不断完善和深入，存贷利差逐步减小。同时，利息收入又面临着利率风险和宏观经济风险，具有的不稳定性特征。而非利息收入却具有相当的稳定性。构成银行非利息收入的小额账户管理费收入，可以改善银行收入结构，分散系统性风险。

3、基于银行稳定其资金来源。当存款人能满足银行对存款账户余额的最低要求时，相对银行而言，存款余额即给银行带来了比较稳定的资金来源，银行的获利能力就会增强，同时银行就会免收其账户管理费。存款人为了避免交纳小额账户管理费，就会慎重考虑自身的取款行为，并且偏向于在同一家银行开立不同功能的账户井尽量维持账户有充足的余额。存款人在追求自身利益最大化的同时稳定了银行的资金来源。

外部激励

1、激励银行提高自身服务水平。在小额存款账户未征收管理费之前，中国商业银行一直为存款账户提供免费服务，这种账户具有一定的类似公共产品特性，所以银行经营没有积极性，服务质量较差。银行通过对小额存款账户的收费金额和最低收费金额的合理定价，使得存款账户变成一种商业产品，促使银行改善自身服务质量，提高服务水平。

2、促进银行发展中间业务。目前中国的中间业务发展缓慢，中间业务收入占比较低。与国外相比，中国四大国有商业银行中间业务的总体发展水平低、效益差，非利差收入占总收入的比重仅为7.25%。小额账户管理费作为中间业务的一项科目，能增加中间业务的收入。同时，小额账户的管理费又属于银行服务费用的一种。在以中间业务创新抢占市场的今天，对小额存款账户收费能够激励商业银行积极创新产品，丰富服务品种，提高同业竞争力，促进银行中间业务发展。如ATM机跨行查询费，代收水电费、代发工资等中间业务服务费用都将可能成为中国商业银行中间业务的创新点。

开始收费

2005年9月21日，中国建设银行开始在全国范围内对小额账户进行收费，先由深圳市、四川省等地试点后全国推广的，各个地区收费金额标准也是由各分行自行决定。之后中国银行、农行也开始对小额账户征收管理费。工行在2005年10月18日发布通告，建议客户及时清理人民币小额活期存款账户，同时从2006年6月21日起对不足300元的小额账户(含储蓄存折和借记卡)开收账户管理费。2006年6月2日，中国农业银行正式对外宣布，该行于2006年9月21日起对小额账户收取每季度3元管理费。

逐步取消

2014年，中华人民共和国国家发展和改革委员会和银监会印发通知，要求2014年8月1日起，对于银行客户账户中（不含信用卡）没有享受免收账户管理费（含小额账户管理费）和年费的，商业银行应根据客户申请，为其提供一个免收账户管理费和年费的账户（不含信用卡、贵宾账户）。

2017年发布的《关于取消和暂停商业银行部分基础金融服务收费的通知》第三条规定，各商业银行应继续按照现行政策规定，根据客户申请，对其指定的一个本行账户(不含信用卡、贵宾账户)免收年费和账户管理费(含小额账户管理费)。各商业银行应通过其网站、手机APP、营业网点公示栏等渠道，以及在为客户办理业务时，主动告知提示客户申请指定免费账户。客户未申请的，商业银行应主动对其在本行开立的唯一账户(不含信用卡、贵宾账户)免收年费和账户管理费。

2022年1月24日，中国银保监会发布《关于规范银行服务市场调节价管理的指导意见》，鼓励银行等金融机构贯彻落实金融支持实体经济和减费让利政策，积极履行社会责任，适当减免老年人、残疾人等特定群体的基础银行服务费用，对小微企业、个体工商户等市场主体实施差异化定价和服务优惠，合理确定专项资金扶助保障领域服务价格，适度减少账户管理及维护、低频低投入等服务项目收费。

2022年2月1日起，中国银行取消个人借记卡年费和小额账户管理费。客户名下中国银行所有个人借记卡年费(含以往年度欠缴的年费)和小额账户管理费自2月起不再收取。中国邮政储蓄银行亦在2022年初对个人用户持有的胖虎卡免收小额账户管理费。

相关争议

2004年各类银行中间业务服务收费项目只有500多种，已经发展到3000多种。这一方面说明中国商业银行中间业务发展迅速；另一方面也暴露出在商业银行接轨外国商业银行中间业务新收入增长点时，没有顾及本国国情，将不该收费项目加入了收费，增加了客户负担。小额账户管理费就是这3000多种收费项目之一，也是导致客户小额存款越存越少的根本原因。

一部分银行小额账户长期躺在银行睡大觉，管理这些账户银行要付出劳动，同时也占用了银行系统资源。基于此，商业银行征得中国人民银行批准，开始收取小额账户管理费。然而，在执行中也暴露出一些漏洞。

首先是没有考虑到学生、农民工和低收入家庭的实际情况。其次，在执行中各家商业银行标准不一，暴露出银行业收费之乱。再次，执行中人性化不够。既然是为了督促客户合并小额账户，综合利用资源资产，有效理财，那么，就应该及时告知客户账户情况。

商业银行之所以自行确定“小额”标准，是监管部门没有统一标准所致。在3000多项收费项目中，无论有多少不合理成分，都与银行业监管不力不无关系。因此，监管部门必须履职到位，不让商业银行在收费上放任自流。

收费数据

中国工商银行：一个季度日均活期存款余额不足300元的账户，季度末收取3元的小额账户管理费；若日均活期存款余额大于300元，则不扣除费用。此外，若在扣费当天银行卡内余额不足，不会扣费。

中国农业银行：各地分行对账户资产的要求有所不同。比如在河南省省内，若账户在一个季度内每日平均资产在500元以下，则季度末收取3元费用。对日均余额在500元（不含）以下的个人人民币存款账户收取账户管理费，不高于3元/季。

中国建设银行：小额账户管理费为每季度3元，固定扣款日为每季度末月21日，余额不足将自动补扣。

中国银行：日均存款余额低于300元（不含）的单个人民币个人活期存款账户，按季收取小额账户管理费，收费标准为最高9元/季度/户。自2022年2月1日起取消个人账户费用，包括借记卡年费及小额账户管理费。

邮储银行：对客户季度日均余额小于100元的活期账户提供账户管理服务，收费为3元/季。

交通银行：从2006年6月21日开始，该行将对账上日均存款余额不足500元个人活期账户，每月收取1元的管理费。

招商银行：从2006年4月1日起对日均总资产不足1万元的普通“一卡通”和存折每月收取账户管理费1元；对日均总资产不足5万元的“一卡通”金卡每月收10元、而对日均总资产不足50万元的“金葵花”卡每月收取30元管理费。

兴业银行：从2011年7月1日起，该行对单位结算账户和个人账户开收小额账户管理费。日均余额小于300元的，一年收12元，开户不满3个月，或3个月内日均余额大于300元的，不收费。开户满3个月，且3个月内日均余额小于1万元（含）的人民币单位银行结算账户每季度收取30元－150元，3个月内日均余额大于1万元的账户每季度收取15元－75元，具体标准由分行制订并公示。

民生银行：深圳市低于5000元（五千元）一次性收小额账户管理费36元/年。

中国邮政储蓄银行：对于个人用户持有的胖虎卡免收小额账户管理费。

注：仅收录部分

各方观点

客户

银行收取小额账户管理费是欺客行为。

银行

收取管理费是为了防止“沉睡账户”，兴业银行广州分行工作人员表示，总行收取小额账户管理费的意图在于杜绝“沉睡账户”。因为银行管理资金账户需要花费很多人工成本，现在很多客户就几百块钱，放在银行里不闻不问，对于银行和客户来说，都是资源的浪费。

专家

业内专家称，银行利息比较低，负利率以及存款准备金率不断上调使银行通过息差获得的收益不断收窄，因此一些银行试图通过收取中间费用获得高额利润，这既不合理也违反了银监会取消34项收费的初衷。

广州市社科院研究员彭澎说，现在银行中有很多空转账户，浪费了银行的管理资源，对这些空转账户收取一定的费用还说得过去；但不分青红皂白，一刀切对所有的小额账户都要收取管理费，显然是不合适的。

广发证券银行业分析师沐华认为，银行从成本的角度出发，对贡献低的账户收取一定的费用，这在国外是有先例的，体现了银行对客户分级管理的趋势。“但前提是，银行的服务必须人性化、国际化。必须承认现在中资银行的服务水平与外资银行相比，还是有差距的，这种差距不仅仅体现在硬件设施上，更多的是在服务理念上。”沐华说。

对此，业内专家建议，监管层对小额账户管理费的额度需要统一界定，对小额账户的不同拥有者也应该进行划分考虑：一是经济宽裕，账户彻底闲置的用户，银行可致电建议销户，或收取一定的费用；二是外来农民工等低收入人群，经常需要把账户里的钱寄回家里，可能会出现账户中余额较低的情况，建议银行对经常使用的小额账户不再收取费用；三是进一步以客户为导向，提高服务的贴近性，主动服务比硬性收费更能赢得市场。

美国的做法

1、考核标准多为联合账户日均余额。美国银行业大多采取用多种账户联合日均余额来替代单种账户日均余额，来作为考核存款人余额的标准，以及是否应缴纳小额账户管理费。对于某种账户与哪些账户联合来计算日均余额，银行有明确规定。

2、小额账户管理费实行差别化。对于高于美国银行考核标准的，银行将免收账户管理费，当账户余额低于银行要求的，银行将扣除规定的账户管理费。不同账户的余额要求和账户管理费水平均不同。以支票存款为例，账户管理费最低的是 3美元，最高是25美元，余额要求最低的是零美元，最高是 250000美元。

3、对弱势群体的免费帐户开展较好。美国银行在征收小额账户管理费时，充分考虑了社会不同阶层的承受能力，对一些特殊群体给予特殊优惠。对于退休金账户，学生账户这一类账户，大多数银行都不会制定账户最低余额要求，也不会收取账户管理费。这充分体现出银行关注弱势群体的社会责任。